内部監査

• 01
• 監査室は、取締役会の下にある独立したユニットです。 監査責任者は、定期的に監査委員会に監査業務を報告するとともに、取締役会の報告にも同席し、必要に応じて会長および監査委員会に随時報告することができます。

• 02
• 監査監督者の選任および解任は、監査委員会の承認を得て取締役会に提出し、決議を求めなければならない; 監査人の任命、解任、評価および給与は、監査監督者によって署名され、承認のために会長に報告されるものとする.当社グループの給与管理方法及び人事評価方法に従い、上記の関連施策については、当社グループ内規のホームページ特設ページにて開示しております。

• 03
• 内部監査実施規程は、監査室が、会社の内部統制システムおよび各種管理体制の健全性、合理性および有効性、ならびに会社の各種計画または方針の実施における各部門の効率性を調査および評価し、指定された監査を実施することを明確に規定している。機能 会社のすべてのユニット、事業、および子会社を対象としています。

• 04
• 監査室は、毎年末に、内部統制リスク評価の結果に基づいて次年度の監査計画を策定し、監査委員会に提出して、取締役会による検討と承認を受け、それに従って実施します。また、必要に応じて特別な監査またはレビューを実施し、会社の内部統制システムが引き続き効果的に実施されるようにします。

• 05
• 監査室は、各部門およびすべての子会社の自己評価業務を定期的に推進し、内部統制システムの設計および実施の有効性を評価し、各部門および子会社の自己評価案をレビューして、実行の質を確保します。内部統制システム声明を発行するための主な根拠として、実行結果を編集し、欠陥および異常事項の改善をゼネラルマネージャー、監査委員会、および取締役会に報告します。

• 06
• ACON Group には合計3人の監査人がいます。